课程大纲
1、思思老师:请教这个月我们有张30多万的固定资产进项**，*项只开8万，想不退留底税怎么操作。前几个月专管员打过两个电话，让我退税账面才几百元我没退
2、思思老师，仔细听了汇算清缴两遍，处置固定资产。问下我们汇算清缴时，中途有处理过固定资产，做在固定资产清理，累计折旧在借方，那现在填写折旧表时，原值要减去，累计折旧也减去这部分吗？
3、思思老师，听您调账里讲解虚现金处理方式中有一个方法是说白条500元以内可税前扣除，是一天500还是一个月500？需要注意什么？
4、思思老师，
1、工资想做成银行发放，但有个老板亲戚是挂靠社保的做了公司员工也发工资，导致都是以现金发放，有什么方法可以合理的用银行发放工资呢，挂靠的人可以用现金支付吗？其他人就用银行支付？
2、公司长期以来借了一笔法人150万的借款，这个长期挂账有风险吗？
5、老师，就是我们公司的经理借了公司15万，用这钱垫付给别的公司干活（好几个公司），可这15万的成本票明年才能开回来，那我现在能不能这样做账 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 借：**公司 贷：其他应收款-王经理 主要这公司的名字也不确定，怎么处理比较合适？第一，我想把王经理挂的15万冲掉 第二，暂估点成本， 怎么操作更合适？
6、老师，研发支出-费用化支出-直接投入 这个明细里的金额是不是可以直接结转到库存商品里的？
7、思思老师您好！请问一下：1、我们是酒店行业，老板想通过第三方公司代办申请高新企业，购买的其他公司的软著，现在还没有签合同，我想了解一下情况。我看了您讲的高企的课说酒店餐饮行业的研发费用不能加计扣除，那我们这个外购的费用可以做一般费用扣除吗？要怎样处理这种账呢？
8、思思老师，建筑业，老板不想交税，我给对方开了490万的发票，我就按490万确认收入，不按合同1000万确认收入可以吗?
9、老师， 我是建筑安装也，21年有个工程成本6万多是罚款，无法睡前扣除， 请问汇算时我怎么调增？ 这个罚款我没记在营业外支出，直接进工程成本里，并结转到主营业务成本里了
10、股权转让，实缴10万，现在利润是负5万，需要交税吗，交什么税啊股权转让和实缴认缴有关系吗
